С недавних пор в России работает государственная программа долгосрочных сбережений (ПДС). Ее участники, начиная с 18-летнего возраста, могут не только копить, но и увеличивать свой капитал. А в некоторых случаях, не дожидаясь выхода на заслуженный отдых, получить накопительную пенсию одной выплатой. Объясняем, какие условия предоставляют по программе, как рассчитать накопления и кому выгодно создавать таким способом финансовую подушку.
Что такое ПДС
Программа долгосрочных сбережений – это новый механизм формирования капитала граждан. Ее цель – обеспечить дополнительный доход россиян, а также создать запас, в том числе для особых жизненных ситуаций.
Стать ее участником может любой совершеннолетний гражданин. Для этого нужно заключить договор с одним из негосударственных пенсионных фондов (НПФ). При этом у участников программы появляются дополнительные возможности: прибавка к своим вложениям от государства в течение первых 10 лет участия в ПДС (прописано в Федеральном законе от 13.07.2024 № 177-ФЗ), страхование внесенных средств и полученного дохода, ежегодный налоговый вычет. Можно забрать все деньги не только при выходе на пенсию, но и раньше – через 15 лет после заключения договора на участие. Если будет желание, можно оставить свои долгосрочные сбережения в наследство родным.
Чтобы понять, подходит ли программа именно вам, нужно изучить ее условия.
Из чего состоит ПДС
Прежде всего, стоит отметить, что суть программы – регулярные взносы из личных средств. Помимо этого, долгосрочные сбережения формируются за счет софинансирования государством.
При этом важно понимать, что «прибавка» от государства будет идти именно с части личных вложений, а в некоторых случаях – благодаря софинансированию взносов сотрудников их работодателями и из пенсионных накоплений гражданина.
При этом не стоит путать накопительную часть пенсии со страховой. Размер последней зависит от стажа работы и зарплаты. Ее могут получать все граждане, которые достигли возраста выхода на заслуженный отдых. Какой же будет накопительная, зависит от количества денег, направленных на ее формирование. С 2014 года она создается за счет добровольных взносов граждан, дополнительных добровольных взносов работодателя, материнского капитала, инвестиционного дохода. А в 2002-2013 годах накопительная часть складывалась из обязательных страховых отчислений работодателей.
Информация о накоплениях хранится в Социальном фонде (СФР) на лицевых счетах граждан. Получить выписку можно через «Госуслуги», на сайте СФР или в его отделении.
Как стать участником программы
Вступить в ПДС может любой гражданин России в возрасте от 18 лет. Чтобы копить средства, нужно заключить договор с оператором программы – негосударственным пенсионным фондом. Для этого необходимо немногое.
Первое – выбрать компанию из реестра. Среди них есть подключенные к «Госключу» и неподключенные. В первом случае договор можно будет заключить не выходя из дома – через «Госуслуги». Во втором придется лично посетить организацию.
Далее – сделать заявку на вступление в программу и представить фонду документы: паспорт гражданина РФ и СНИЛС (некоторые организации также требуют ИНН). И наконец, подписать договор выбранным способом – онлайн или в офисе компании.
Кому подходит программа
Преимущества вступления в программу рассчитываются индивидуально и зависят от разных факторов: зарплаты, финансовых целей и жизненных обстоятельств. В первую очередь ПДС может заинтересовать молодежь. Те, кто только начинает строить карьеру, вправе использовать программу, чтобы собрать деньги на покупку жилья.
Будет полезна программа семьям с детьми: молодые родители могут использовать накопленные средства для оплаты их обучения. Финансовая подушка сформируется как раз к моменту, когда малыши подрастут.
Как перевести накопительную пенсию в ПДС
Когда вы выбрали НПФ и заключили с ним договор на участие в программе, можно перевести туда накопительную пенсию. Если вы ранее уже сотрудничали с выбранным фондом и ваши деньги находятся у него, нужно лишь подать заявление об их переводе в ПДС. В этом случае средства перейдут на счет уже в следующем году, без финансовых потерь.
Если вы решили перевести накопленное из одного фонда в другой (или из СФР в НПФ), есть три варианта.
Срочный. Он происходит на шестой год после подачи заявления. В этом случае вы не теряете доход, заработанный с момента последнего фиксинга (установления гарантированного размера накоплений, которое происходит каждые пять лет). Например, при подаче заявления в 2025 году средства переведут в выбранный НПФ в 2031-м, и все они, включая инвестиционный доход, перейдут новому страховщику в полном объеме.
Досрочный. Такой переход возможен на следующий год после подачи заявления. Например, если это сделать до 1 декабря 2025 года, пенсионные накопления переведут в выбранный НПФ в 2026 году. Но тогда вы теряете часть инвестиционного дохода.
Избежать потери инвестиций можно, подав заявление о досрочном переходе в год ближайшего фиксинга. Дата зависит от того, когда вы заключили договор с текущим НПФ или когда был год фиксинга в СФР. Узнать ее можно, например получив выписку на «Госуслугах», в отделении СФР, МФЦ или НПФ (если средства находятся там). Для наглядности: если предыдущий фиксинг был в 2020 году, то в 2025-м можно подать заявление о досрочном переходе. В этом случае инвестиционный доход не будет потерян.
Своя доля и доля государства
Государство будет «умножать» только личные взносы граждан, заключивших договор по ПДС. Периодичность отчислений указывается в договоре. Однако пополнять свой счет нужно не менее чем на 2 тыс. рублей в год. При этом максимальный размер не ограничен, его определяет сам владелец счета.
Софинансирование будет вестись в течение 10 лет. Максимальная сумма государственного участия – 36 тыс. рублей в год на одного вкладчика, то есть до 360 тыс. рублей за весь срок. У одного человека может быть несколько счетов ПДС, но софинансирование в сумме не превысит установленный лимит.
Расчет производится с учетом достатка. Если среднемесячный доход вкладчика до 80 тыс. рублей, на каждый вложенный рубль государство добавит еще один. Чтобы получить максимум от государства (36 тыс. рублей), нужно вкладывать по 3 тыс. рублей в месяц. При доходе от 80 тыс. до 150 тыс. рублей за каждый рубль добавят по 50 копеек. Чтобы получить максимальную доплату, нужно вкладывать по 6 тыс. рублей ежемесячно. Если вы зарабатываете больше 150 тыс. в месяц, вам добавят 25 копеек к каждому рублю. Чтобы получить максимальное софинансирование (все те же 36 тыс. рублей), необходимо инвестировать 12 тыс. рублей ежемесячно.
Налоговый вычет по ПДС
Приятным бонусом при годовых взносах на общую сумму до 400 тыс. рублей может стать ежегодный налоговый вычет. Для этого нужно быть официально трудоустроенным, то есть платить НДФЛ с заработка. Размер вычета зависит от дохода. 13% (максимум 52 тыс. рублей) ежегодно при годовом доходе до 5 млн рублей. 15% (максимум 60 тыс. рублей) при доходе более 5 млн рублей.
Здесь стоит отметить, что вы вправе заключать неограниченное количество договоров долгосрочных сбережений. Однако налоговый вычет вы сможете получить, если их не более трех одновременно. При открытии четвертого участник программы теряет право на возмещение налога по всем. Однако есть исключения. Например, если дополнительный счет появился из-за того, что вы решили сменить НПФ и переводите сбережения между двумя фондами. Или вы открыли новые счета, но не стали их пополнять и закрыли к моменту, когда запросили вычет.
Получить вычет можно в том числе через личный кабинет налогоплательщика по упрощенному порядку без декларации и подтверждающих документов.
Как выплачиваются средства из ПДС
Если пенсионные накопления переводятся в программу долгосрочных сбережений, выплаты производятся через 15 лет после заключения договора (без ограничений по возрасту). Другой вариант – когда вкладчику исполнилось 55 лет (если это женщина) или 60 (в случае с мужчинами).
В особых жизненных ситуациях получить деньги можно досрочно, не потеряв проценты. Снять их частично или полностью граждане вправе при потере кормильца или для оплаты дорогостоящего лечения (перечень утвержден распоряжением правительства России от 29.11.2023 № 3392-р).
Условия получения средств подробно разъяснил Банк России. Есть несколько вариантов: пожизненная ежемесячная выплата, срочная периодическая выплата (на срок не менее 10 лет) или единовременная выплата (назначается в том случае, если денег на счете недостаточно для начисления пожизненной периодической выплаты в размере 10% и более от прожиточного минимума пенсионера; например, в 2025 году это 1525 рублей).
Если участник программы умер до или после назначения ему пожизненной выплаты и не получил ее полностью, то у его наследников возникает право забрать остаток долгосрочных сбережений. Для этого им нужно обратиться в НПФ в течение 6 месяцев со дня смерти родственника.
За что критикуют программу
Несмотря на ряд преимуществ ПДС, не все стремятся стать ее участниками. Так, некоторые потенциальные вкладчики считают сумму ежегодной прибавки в 36 тыс. рублей низкой, а 15 лет – слишком большим сроком для получения капитала. Кроме того, доходность по вкладу ПДС будет ниже, чем по ряду других инвестиционных программ.
Еще одним минусом граждане называют отсутствие налоговых льгот для работодателей, сотрудники которых подключились к программе долгосрочных сбережений. Однако в Минфине уже анонсировали, что планируют запустить их в 2025 году.
Факт
По информации Минфина, за 2024 год объем вложений в ПДС с учетом софинансирования составил 220 млрд рублей. По этой программе за прошлый год было заключено 2,9 млн договоров. Ожидается, что объем привлеченных в 2025 году средств увеличится до 750 млрд рублей.
