Автозаводский районный суд Тольятти вынес великодушное решение по уголовному делу в отношении Виктора Попова, генерального директора одной из крупнейших в городе управляющих компаний – ООО «ДЖКХ». Он обвинялся в том, что «своими умышленными действиями совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки налогов, страховых взносов, в крупном размере». Другими словами, применил финансовую схему, которая позволила не гасить огромные долги по налогам и страховым взносам, а тратить деньги на текущую деятельность компании. В итоге Виктор Попов отделался судебным штрафом в размере 50 тыс. рублей. Это решение, однако, является лишь эпизодом в более масштабном и продолжающемся судебном процессе, где фигурируют суммы на порядок выше.
Накопили долг
Согласно материалам дела, у ООО «ДЖКХ» по результатам выездной налоговой проверки образовалась колоссальная недоимка по налогам и страховым взносам на общую сумму 263915657 рублей 86 копеек. Налоговое ведомство предприняло все предписанные законом меры для принудительного взыскания этой суммы: направило требование об уплате, а затем приняло решение о бесспорном списании денег с расчетного счета компании. Для обеспечения взыскания операции по счетам ООО «ДЖКХ» были приостановлены, что фактически заблокировало возможность компании использовать свои основные денежные средства.
Именно в этот момент, как установило следствие, у Виктора Попова, являвшегося единоличным исполнительным органом компании и фактическим контролирующим лицом, «возник преступный умысел на сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, в крупном размере» – говорится в постановлении суда. Цель – скрыть денежные средства от принудительного взыскания в бюджет, чтобы продолжить ведение финансово-хозяйственной деятельности и получение прибыли, игнорируя законные требования налоговой службы.
Хитроумная система
Чтобы обойти блокировку счетов, Поповым была разработана и реализована многоходовая схема. Ее ключевым элементом стал заключенный агентский договор с другой организацией – ООО «ЕРЦ г. Тольятти». По этому договору ЕРЦ получал право от имени ООО «ДЖКХ» принимать платежи от потребителей за жилищно-коммунальные услуги.
Деньги граждан, плативших за коммуналку, поступали не на заблокированные счета ООО «ДЖКХ», а на счета агента – ООО «ЕРЦ г. Тольятти». Далее в обход налоговой агенту направлялись так называемые «распорядительные письма». В этих документах Виктор Попов, действуя как генеральный директор ООО «ДЖКХ», давал указания перечислить поступившие деньги не на погашение долга перед бюджетом, а на счета контрагентов своей компании.
Судом было установлено и детально перечислено более двух десятков таких распоряжений, изданных в период с декабря 2023 по май 2024 года. Согласно им деньги под видом оплаты за различные услуги – юридические, консультационные и даже «физиопрофилактические оздоровительные мероприятия» – уходили целому ряду организаций.
Таким образом, средства, которые по закону должны были быть направлены на погашение долга в 263 млн рублей, были скрыты и выведены на счета третьих лиц. Общая сумма, на которую Попову удалось совершить данное преступление, составила 6586416 рублей 13 копеек.
Неожиданный поворот
Несмотря на доказанность схемы и признание собственной вины Поповым, судья Е. Г. Телина постановила не назначать ему уголовного наказания. Основанием стало ходатайство защиты о применении ст. 76.2 УК РФ (освобождение от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа). Суд принял во внимание, что Виктор Попов совершил преступление небольшой тяжести. Максимальное наказание по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ составляет до 2 лет лишения свободы. Он ранее не судим. Полностью погасил причиненный вред – вернул сокрытые 6,5 млн рублей в бюджет еще до утверждения обвинительного заключения. Представил суду положительные характеристики и благодарственные письма, в том числе от главы Тольятти и воинской части за помощь участникам СВО, а также совершил благотворительные пожертвования.
В результате уголовное преследование в рамках этого эпизода было прекращено, а Попову назначен судебный штраф 50 тыс. рублей. Суд предупредил, что в случае неуплаты штрафа в двухмесячный срок постановление будет отменено и дело возобновится.
Больше, чем кажется
Важно понимать, что данное постановление – не окончание истории, а лишь один из элементов большой мозаики. С лета 2024 года в суде находится другое, более масштабное уголовное дело в отношении Виктора Попова. Он обвиняется в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере (ч. 2 ст. 199 УК РФ).
По версии следствия по тому делу, Попов с 2017 по 2019 год умышленно занижал сумму НДС, незаконно применяя льготы, а также выплачивал сотрудникам зарплату в конвертах через фиктивные профсоюзы, уклоняясь от уплаты страховых взносов.
Однако и здесь судебный процесс столкнулся с проблемами. В мае текущего года судья вернула это дело прокурору, поскольку обвинительное заключение было составлено с нарушением требований УПК РФ.
Таким образом, Виктор Попов, оставаясь ключевой фигурой в жилищно-коммунальном хозяйстве Тольятти, смог избежать ответственности по одному уголовному эпизоду, заплатив символический, по меркам его бизнеса, штраф. Но главное судебное разбирательство, которое определит его судьбу по многомиллионным долгам, еще впереди, и итог этого дела остается под вопросом.
